Аналіз ефективності державних, приватних і іноземних банків України
Анотація
На початку 90-х років істотну роль в банківській системі України починав грати приватний капітал, тоді як державний сектор був представлений лише 2 банками: «Ощадбанком» та «Укрексімбанком». Проте після фінансової кризи 2008-2009 років кількість державних банків зросла. Станом на кінець 2019 року в Україні налічувалося 75 банків (з них 4 – державних та 35 – з іноземним капіталом). Предметом дослідження є фінансові показники діяльності державних, приватних і іноземних банків України. Мета цієї статті полягає у аналізі і порівнянні ефективності державних, приватних та іноземних банків України за період 2014-2019 років. Для досягнення мети дослідження використовуються кількісний підхід до дослідження, використовуючи аналіз фінансових коефіцієнтів, таких як чиста процентна маржа (NIM), середня рентабельність власного капіталу (ROAE), середня рентабельність активів (ROAA) та співвідношення витрат і доходів (CIR). Для проведення дослідження були обрані 4 державних, 4 найбільших іноземних та 2 приватних банки (за кількістю активів). Дослідження показало, що найбільшу частку чистих активів у банківській системі України займають державні банки, тоді як доля іноземних банків продовжувала скорочуватися, а доля приватних банків була найменшою у банківській системі. Проте найкращі показники чистої процентної маржі (NIM), середньої рентабельності власного капіталу (ROAE), середньої рентабельності активів (ROAA) та співвідношення витрат і доходів (CIR) за останні 3 роки продемонстрували іноземні банки. Слід відзначити, що державні банки змогли значно покращити свої результати в порівнянні з 2016 роком (зокрема це стосується «ПриватБанку»). Щоб підвищити свою ефективність державні банки повинні позбутися від неробочих кредитів (наразі понад 63% їх кредитного портфеля визнається неефективними (403 млрд грн)). Також запрошення іноземних інвесторів до капіталу державних банків може покращити діяльність банків та забезпечити значні додаткові надходження до бюджету (від 15 до 40 млрд грн), що може істотно вплинути на їх дохідну частину.
Завантаження
Посилання
G. Nabi and etc. (2019). Do Private Commercial Banks Outperform State-owned Commercial Banks? Empirical Evidence from Bangladesh, Journal of Applied Finance & Banking, vol. 9, no. 5, 2019, p. 167-186. Available at: http://www.scienpress.com/Upload/JAFB%2fVol%209_5_9.pdf.
W. Tekatel, B. Nurebo (2019). Comparing Financial Performance Of State Owned Commercial Bank With Privately Owned Commercial Banks In Ethiopia, European Journal of Business Science and Technology, 5 (2): 200–217. ISSN 2694-7161, DOI: http://dx.doi.org/10.11118/ejobsat.v5i2.174.
V. Protsenko, A. Ivantsova (2019). From Oschadbank To PrivatBank: How Ukraine Got Its State-Owned Banks And Why Wants To Sell Them. Available at: https://voxukraine.org/en/from-oschadbank-to-privatbank-how-ukraine-got-its-state-owned-banks-and-why-wants-to-sell-them/.
Minfin (2020). Number of banks in Ukraine. Available at: https://index.minfin.com.ua/banks/stat/count/.
Y. Tustanovskyi and etc. (2019). The Corporate Governance Reforms Of The State-Owned Banks Of Ukraine. Available at: http://we.clmconsulting.pl/index.php/we/article/view/463.
NBU (2019). Annual Report 2018. Available at: https://bank.gov.ua/files/annual_report_en_2018.pdf.
NBU (2020). Annual Report 2019. Available at: https://bank.gov.ua/admin_uploads/article/annual_report_2019_final-eng.pdf?v=4.
S. Kahkonen. (2017). Competitive and Well-Governed State Banks that Serve Everyone – A Prerequisite for Stronger Growth in Ukraine. Available at: https://www.worldbank.org/en/news/opinion/2017/12/14/ukraine-state-banks.
NBA (2020). Ukraine unblocks NPL sales by state banks. Available at: https://eba.com.ua/en/uryad-zaprovadyv-protseduru-prodazhu-nepratsyuyuchyh-kredytiv-derzhavnymy-bankamy/.
A. Bloomenthal (2020). Net Interest Margin. Available at: https://www.investopedia.com/terms/n/netinterestmargin.asp.
W. Kenton (2019). Return On Average Equity (ROAE). Available at: https://www.investopedia.com/terms/r/roae.asp.
W. Kenton (2019). Return on Average Assets – ROAA Definition. Available at: https://www.investopedia.com/terms/r/roaa.asp.
J. Thompson (2018). How to Calculate a Cost-to-Income Ratio. Available at: https://bizfluent.com/how-6398870-calculate-cost-to-income-ratio.html.
Privatebank (2020). Financial statements. Available at: https://en.privatbank.ua/about/financial-statements.
Oschadbank (2020). Financial Reporting. Available at: https://www.oschadbank.ua/ua/about/financial-reporting.
Ukreximbank (2020). IFRS Financials. Available at: https://www.eximb.com/eng/menu/financials/financial-statements/ifrs-financials.html.
Ukrgasbank (2020). Annual Financial Statements. Available at: https://www.ukrgasbank.com/en/about/fin_results/rishfin/auditors_report/.
Raiffeisen Bank Aval (2020). Financial Statements. Available at: https://www.aval.ua/.
Alfa-Bank Ukraine (2020). Financial Statements. Available at: https://alfabank.ua/ru/investor-relations.
UkrSibbank (2020). Financial Statements. Available at: https://my.ukrsibbank.com/ua/about-bank/financial-reports/.
OTP Bank (2020). Reports and Publications. Available at: https://en.otpbank.com.ua/about/informations/annual-reports/.
PUMB (2020). Annual reports. Available at: https://about.pumb.ua/en/finance/annual_reports.
Tascombank (2019). Annual Reporting and Audit. Available at: https://old.tascombank.ua/content/view/92/97/lang,ukrainian/.
Автори, які публікуються у цьому журналі, погоджуються з наступними умовами:
- Автори залишають за собою право на авторство своєї роботи та передають журналу право першої публікації цієї роботи на умовах ліцензії Creative Commons Attribution License 4.0 International (CC BY 4.0), котра дозволяє іншим особам вільно розповсюджувати опубліковану роботу з обов'язковим посиланням на авторів оригінальної роботи та першу публікацію роботи у цьому журналі.
- Автори мають право укладати самостійні додаткові угоди щодо неексклюзивного розповсюдження роботи у тому вигляді, в якому вона була опублікована цим журналом (наприклад, розміщувати роботу в електронному сховищі установи або публікувати у складі монографії), за умови збереження посилання на першу публікацію роботи у цьому журналі.
- Політика журналу дозволяє і заохочує розміщення авторами в мережі Інтернет (наприклад, у сховищах установ або на особистих веб-сайтах) рукопису роботи, як до подання цього рукопису до редакції, так і під час його редакційного опрацювання, оскільки це сприяє виникненню продуктивної наукової дискусії та позитивно позначається на оперативності та динаміці цитування опублікованої роботи (див. The Effect of Open Access).
